가족간 계좌이체 증여세, 2025년 최신 기준 모르면 폭탄 맞습니다 (완벽 정리)

가족에게 돈을 보내는 일, 너무나 흔하고 당연하게 느껴지시나요?

“설마 가족끼리인데 무슨 세금이야”라고 생각하며 무심코 큰돈을 이체했다가 몇 년 뒤 생각지도 못한 ‘증여세 폭탄’ 고지서를 받을 수 있습니다.

실제로 많은 분들이 가족간 계좌이체 증여세 규정을 몰라 억울하게 가산세까지 내는 경우가 정말 많습니다.

이 글 하나로 2025년 최신 증여세 기준부터 절세 꿀팁까지, 모든 궁금증을 완벽하게 해결해 드리겠습니다.

많은 분들이 가족 간의 금전 거래를 ‘빌려주는 것’ 혹은 ‘도와주는 것’ 정도로 가볍게 생각하는 경향이 있습니다. 하지만 세법의 눈은 다릅니다.

명확한 증빙 없이는 모든 자산의 무상 이전을 ‘증여’로 간주하기 때문입니다.

특히 부동산 취득이나 채무 상환 시 자금 출처 조사가 들어왔을 때, 과거의 계좌이체 내역이 발목을 잡는 경우가 많습니다.

증여세란 타인으로부터 재산을 무상으로 이전받을 때, 그 재산을 받은 사람(수증자)에게 부과되는 세금을 의미합니다.

중요한 점은 ‘가족’이라고 해서 예외가 아니라는 사실입니다.

국세청은 언제든지 금융 정보를 조회할 수 있으며, 특히 금액이 큰 가족간 계좌이체는 주요 검토 대상이 됩니다.

미리 대비하지 않으면 본래 낼 세금보다 훨씬 더 많은 가산세를 물게 될 수 있어 각별한 주의가 필요합니다.

부모 자식 간에 돈을 빌려주고 받는 것은 법적으로 ‘금전소비대차 계약’에 해당합니다.

이를 세무 당국에 인정받기 위해서는 단순히 “빌려준 거예요”라는 말로는 부족합니다. 객관적인 증거가 필요하죠.

다행히 세법에서는 가족 간의 정을 고려하여 일정 금액까지는 증여세를 면제해주고 있습니다.

이를 ‘증여재산 공제’라고 하며, 2025년 현재 기준은 아래 표와 같습니다. 이 한도액은 반드시 기억해 두셔야 절세의 첫걸음을 뗄 수 있습니다.

가장 많이 실수하는 부분이 바로 ’10년 합산’ 규정입니다. 위 표의 공제 한도액은 일회성이 아닙니다.

증여일 기준으로 과거 10년 이내에 동일인(직계존속의 경우 배우자 포함)으로부터 증여받은 재산을 모두 합산하여 계산합니다.

예를 들어, 2025년에 아버지께 5천만 원을 받았다면, 2015년부터 2025년까지 아버지께 받은 돈을 모두 더해서 한도를 따져야 합니다.

이 점을 놓치고 가족간 계좌이체 증여세 신고를 누락하는 경우가 많습니다.

“나중에 걸리면 내면 되지”라는 생각은 절대 금물입니다.

증여세는 자진 신고를 원칙으로 하며, 기한을 넘기면 무거운 가산세가 부과됩니다.

증여세 신고 및 납부 기한은 증여받은 날이 속하는 달의 말일부터 3개월 이내입니다.

예를 들어 8월 10일에 증여를 받았다면 11월 30일까지 신고해야 합니다.

신고는 국세청 홈택스 웹사이트나 모바일 앱 ‘손택스’를 통해 간편하게 할 수 있으며, 직접 세무서를 방문하여 신고하는 것도 가능합니다.

만약 기한 내에 신고하지 않거나 적게 신고하면, 본래 세금에 더해 다음과 같은 가산세가 추가됩니다.

저 역시 몇 년 전, 아버지가 주택 구입에 부족한 자금을 보태주시겠다며 꽤 큰 금액을 계좌로 보내주신 적이 있습니다.

당연히 차용증을 작성하고 매달 이자를 보내드렸죠. 그런데 얼마 뒤 세무서에서 ‘자금 출처 소명 안내’ 우편물을 받게 되었습니다.

순간 가슴이 철렁했지만, 미리 준비해 둔 덕분에 차분히 대응할 수 있었습니다.

저는 세무서에 연락하여 필요 서류를 확인한 뒤, 1) 공증받은 차용증 사본과 2) 매달 정해진 날짜에 이자를 이체한 통장 거래 내역을 제출했습니다. 핵심은 ‘이 돈은 공짜가 아니라, 정당한 이자를 내고 빌린 돈’이라는 사실을 객관적인 자료로 증명하는 것이었습니다. 다행히 며칠 뒤 별문제 없이 마무리되었다는 연락을 받을 수 있었습니다.

이 경험을 통해 깨달은 것은 ‘설마’가 아니라 ‘역시나’ 준비해야 한다는 것입니다. 특히 부모 자식 간에는 “나중에 갚을게”라며 구두로 약속하는 경우가 많은데, 이는 세무 당국에 아무런 효력이 없습니다. 소액이라도 금전 거래가 있다면, 간단한 메모나 차용증 양식을 활용해 기록을 남겨두는 습관이 중요합니다.

그렇다면 어떻게 해야 합법적으로 세금을 아낄 수 있을까요? 거창한 방법이 아닌, 누구나 실천할 수 있는 현실적인 팁 3가지를 알려드립니다.

앞서 강조했듯, 빌리는 돈이라면 반드시 차용증을 작성하세요. 인터넷에서 표준 양식을 쉽게 구할 수 있습니다. 금액이 크다면 변호사나 법무법인을 통해 공증을 받아두면 더욱 강력한 증거가 됩니다. 이것만으로도 불필요한 가족간 계좌이체 증여세 오해를 대부분 막을 수 있습니다.

세법에서는 ‘사회 통념상 인정되는’ 피부양자의 생활비나 교육비, 축하금, 부의금 등은 비과세 대상으로 봅니다. 즉, 소득이 없는 자녀에게 부모가 매달 보내주는 생활비나 대학 등록금 등은 일반적으로 증여로 보지 않습니다. 단, 이 돈을 받아 생활비로 쓰지 않고 예·적금에 가입하거나 주식, 부동산에 투자하면 증여로 간주될 수 있으니 주의해야 합니다.

10년 합산 규정을 역으로 활용하는 방법입니다. 자녀가 어릴 때부터 10년 주기로 면제 한도액(미성년자 2천만 원, 성인 5천만 원)에 맞춰 미리미리 증여하고 신고해두는 것입니다. 이렇게 장기적인 계획을 세우면, 나중에 목돈을 한 번에 증여하는 것보다 훨씬 큰 절세 효과를 누릴 수 있습니다.

지금까지 가족간 계좌이체 증여세에 대한 모든 것을 2025년 최신 기준으로 알아보았습니다.

핵심은 ‘증빙’과 ‘계획’입니다.

가족이라는 이유로 금전 거래를 가볍게 여기지 말고, 오늘 알려드린 내용들을 잘 숙지하여 불필요한 세금을 내는 일이 없도록 현명하게 자산을 관리하시길 바랍니다.

작은 관심과 실천이 미래의 큰 세금을 막아준다는 사실, 꼭 기억하세요.